無理賠上限醫療險 重出江湖 !!

日期:2008/08/25 10:00 【工商時報　魏喬怡／台北報導】
　去年8月時，無理賠上限醫療險颳起一陣下架風，如今事隔一年，市場上又開始悄悄有公司推出無理賠上限醫療險保單，下半年可望又會再度吹起一陣「上架風」，只是消費者要注意，這批保單的保費有可能隨理賠率升高，而每年愈繳愈貴！
　據金管會的規定，保險公司只是要有「風險控管措施」、「保費調整機制」或「有給付限額」，且說明核保政策、風險控管措施及銷售必要性，就能推出無理賠上限的醫療險、防癌險。
　目前市面上有二張具有「保費調整機制」的無理賠上限醫療險，一張是安泰人壽防癌終身健康保險附約（PCC），另一張則是遠雄人壽的終身醫療險，這二張的保費未來都可隨著理賠率的增加、減少來調整。
　ING安泰人壽表示，安泰人壽防癌終身健康保險附約是屬於「可調式平準保費」的保單，因此可以理賠無上限。不過，也因為有這個機制，所以針對已販售的全體有效保單，保險公司保有調整費率的權利，費率調整則依據「實際理賠經驗」計算，經主管機關核准，並自公告3個月後之第一個保單週年日開始適用，並適用於所有首、續期之本附約有效保單。
　事實上，過去有些醫療險保單本來就有保費調漲機制，像是民國93年核准的「安泰人壽新健康醫療費用定額給付健康保險附約」，就在保單條款中明訂保留保費調漲的權利，每5年會視理賠的狀況來定期調整保費，如果理賠率高，保費就會被調漲。
　不過，壽險業者指出，消費者在買無理賠上限醫療險時要有認知，未來保費會隨著理賠率的增加而提高，否則到時發現保費愈繳愈貴，恐會有糾紛！
　另外，三商美邦人壽商品部協理浦中敏則指出，在無理賠上限醫療險停售後，醫療險就分為「帳戶型終身醫療險」及「倍數型醫療險」。由於倍數型醫療險雖然有理賠上限，但因不含壽險性質，也就是沒有身故保障，保費其實比帳戶型終身醫療險便宜許多！

最低稅負獵漏 一人補稅1,400萬

更新日期:2008/08/13 06:18
一位住在台北市大安區的科技公司大股東，去年申報最低稅負時，因為漏報超過7,000萬元的證券交易所得，遭國稅局查獲，一口氣補了約1,400萬元的稅。官員說，這應該是最低稅負去年首度申報以來，補稅金額最高的案件。
為了讓有錢人多少繳一點稅，財政部從95年度起開徵最低稅負，96年5月第一次申報，把部分保險給付、有價證券交易所得、非現金捐贈和員工分紅配股時價超過面額的差額這四類所得納入最低稅負，稅率20%。
國稅局官員說，先前查核最低稅負申報情況時，發現一名住在北市大安區的未上市科技公司大股東，申報證券交易所得時，交易股數達25萬股，每股成交價約300元，交易金額高達7,500萬元，但這位科技人鑽稅法漏洞，佯稱無法取得股票原始成本，只根據稅法規定的成交價格兩成計算證券交易所得。
官員表示，這名納稅人去年報稅時，針對這筆證券交易所得，只繳了300萬元的最低稅負（75,000,000X20%X20%），但國稅局深入追查，調出證交稅繳款書等資料，查到這名納稅人分到的25萬股都是公司辦理現金增資取得的，也就是說，他的取得成本每股只有面額10元，以每股交易價格300元來算，每股漏報290元所得。
由於這名科技人交易股數多達25萬股，國稅局重新核算補繳稅款，高達1,400萬元（290X250,000X20%）。官員也說，大安區有三、四件漏報證券交易所得的案件，但以補稅金額來算，這件案子應該是全國補稅金額最高的。
但財稅官員說，這名納稅人是去年漏報，去年因為首度開徵，所以漏報只補稅、不罰款。
本則新聞由聯合新聞網提供 2008/08/13

PIMCO總回報基金 老美超愛

資料來源：【2008/07/29 經濟日報】 http://www.allianz.com.tw/fund/fund0.asp?pd=diamondchoice&tcode=USDBO0380
雖然全球股市大幅動盪，但有些基金反而更受投資人歡迎，仍然持續吸引資金流入。今年上半年，太平洋投資管理（PIMCO）總回報基金、貝萊德環球資產配置基金名列美國十大熱賣基金。
美國基金評鑑公司晨星（Morningstar）統計上半年十大暢銷基金，分析師凱內爾（Russel Kinnel）提醒投資人，這些基金在市場下跌時表現優於同類型基金，但不代表不會跌。
以淨流入金額來說，最暢銷的基金是PIMCO總回報基金機構類別，上半年淨吸金140億美元，等於資產規模增加13%。這檔美國註冊的基金是全球規模最大的債券型基金，操盤人是素有「債券天王」之稱的葛洛斯（Bill Gross）。台灣則於今年引進愛爾蘭註冊的同一檔基金「境外版」，由德盛安聯投信擔任總代理。
凱內爾指出，葛洛斯與團隊很早就警告美國房地產泡沫將破滅，美國會降息。雖然葛洛斯也會犯錯，但這檔基金仍然值得長期持有。
另一檔台灣引進且同樣熱賣的是貝萊德環球資產配置基金，上半年在美國淨吸金62億美元，等於資產規模增加26%，台灣引進的是在盧森堡註冊的「境外版」基金。
貝萊德環球資產配置基金經理人施達文（Dennis Stattman）年初就賣掉小型股與一些金融股，凱內爾說，施達文操盤這檔基金已將近20年，讓投資人有信心。
其他八檔熱賣基金都沒有引進台灣，主要為先鋒（Vanguard）與美國基金（American Funds）旗下的基金，今年上半年淨流入金額介於40億美元到90億美元間，包括股票型基金、債券型基金、資產配置基金、全球股票基金等。
凱內爾說，像先鋒這類的指數型基金，表現緊貼大盤，在空頭市場時基金績效不致於跌到倒數四分之一。美國基金系列研究紮實，空頭時有下檔保護，多頭時獲利也不錯，值得投資人考慮。